تداول العقود مقابل الفروقات والفوركس في أستراليا: دليل 2024

هيئة الأوراق المالية والاستثمارات الأسترالية (ASIC) هي الجهة التنظيمية الفيدرالية الوحيدة لوسطاء الفوركس والعقود مقابل الفروقات للأفراد الذين يعملون في أستراليا. يجب على أي وسيط يقدم هذه المنتجات للعملاء الأفراد الأستراليين الحصول على ترخيص الخدمات المالية الأسترالية (AFS) — وهو مطلب قانوني بموجب قانون الشركات لعام 2001. تحتفظ ASIC بسجل عام على moneysmart.gov.au حيث يمكنك التحقق من حالة ترخيص أي وسيط مباشرة.

في عام 2021، قدمت ASIC أوامر التدخل في المنتجات التي غيرت بشكل أساسي ظروف التداول للأفراد. تم تحديد الحد الأقصى للرافعة المالية لأزواج الفوركس الرئيسية عند 30:1، والأزواج الثانوية عند 20:1، والعقود مقابل الفروقات على الأسهم الفردية عند 5:1. تعكس هذه الحدود إطار السلطة الأوروبية للأوراق المالية والأسواق (ESMA) الذي تم تقديمه في عام 2018، مما يعكس تقاربًا تنظيميًا عالميًا نحو حماية العملاء الأفراد.

تفرض ASIC أيضًا حماية الرصيد السالب للعملاء الأفراد، وتحظر على الوسطاء استخدام عروض المكافآت لجذب العملاء، وتتطلب فصل أموال العملاء المحتفظ بها في حسابات بنكية أسترالية. يُطلب من الوسطاء أيضًا تقديم تحديد السوق المستهدف (TMD) — وهو مستند يحدد العملاء الذين يكون المنتج مناسبًا لهم. إذا لم يتمكن وسيط يعمل في أستراليا من تقديم رقم ترخيص AFS صالح، فهذا وحده سبب كافٍ للبحث عن وسيط آخر.

على عكس المتوقع، فإن زوج الفوركس الأكثر تداولًا بين المتداولين الأفراد الأستراليين ليس AUD/USD — بل هو EUR/USD، مدفوعًا بسيولته العميقة وفروقات الأسعار الضيقة التي تتراوح عادة بين 0.1 و 0.6 نقطة (pips) لدى الوسطاء الرئيسيين خلال ساعات التداول في لندن. يليه عن كثب AUD/USD و AUD/JPY، حيث يستخدمهما المتداولون المحليون كبدائل لمشاعر السلع نظرًا لتعرض أستراليا الكبير لصادرات خام الحديد والغاز الطبيعي المسال.

إلى جانب الفوركس، تشهد العقود مقابل الفروقات على مؤشرات الأسهم الأسترالية حجم تداول قويًا — خاصة مؤشر ASX 200 (AU200) ومؤشرات وول ستريت مثل US30 و NAS100. يفتح مؤشر ASX 200 في الساعة 10:00 صباحًا بتوقيت شرق أستراليا (AEST)، مما يخلق جلسة صباحية واضحة للمتداولين المحليين في المؤشرات قبل أن تهيمن أزواج العملات الآسيوية على فترة ما بعد الظهر. الذهب (XAU/USD) هو باستمرار ضمن أكبر خمسة أدوات من حيث الحجم، ويرجع ذلك جزئيًا إلى أن المتداولين الأستراليين على دراية ثقافية بالأسواق السلعية.

أصبحت العقود مقابل الفروقات للعملات المشفرة — بما في ذلك BTC/USD و ETH/USD — متاحة من خلال الوسطاء المرخصين من ASIC بعد توضيحات تنظيمية في عام 2022، على الرغم من أن الرافعة المالية محدودة بـ 2:1 للعقود مقابل الفروقات للعملات المشفرة بموجب قواعد التدخل في المنتجات الحالية. يكتسب المتداولون الذين يستخدمون Pulsar Terminal مع وسيط متوافق مع MT5 متاح في أستراليا ميزة هيكلية هنا، حيث يتوافق التوقيت الشرقي لأستراليا (AEST) تمامًا مع افتتاح الجلسة الآسيوية في الساعة 9:00 صباحًا، وهي فترة من التقلبات الحادة في AUD و JPY.

تُعامل مكاسب تداول الفوركس والعقود مقابل الفروقات في أستراليا كدخل عادي وتخضع للضريبة بمعدل ضريبة الدخل الهامشي الخاص بك — والذي يتراوح من 19% إلى 45% اعتمادًا على إجمالي دخلك الخاضع للضريبة في السنة المالية المنتهية في 30 يونيو. هذا هو المعاملة الافتراضية للمتداولين الأفراد.

عادةً لا يُتاح خصم ضريبة أرباح رأس المال بنسبة 50% الذي ينطبق على الأصول المحتفظ بها لأكثر من 12 شهرًا لأرباح تداول الفوركس. تصنف مصلحة الضرائب الأسترالية (ATO) عادةً معاملات الفوركس قصيرة الأجل كإيرادات وليست كأرباح رأسمالية بطبيعتها، مما يعني أن الخصم لا ينطبق. بالنسبة لمراكز العقود مقابل الفروقات على وجه التحديد، تعامل مصلحة الضرائب الأسترالية المكاسب والخسائر كدخل خاضع للضريبة أو خسائر قابلة للخصم في السنة التي يتم فيها تحقيقها — لا توجد آلية تأجيل.

يمكن للخسائر من تداول الفوركس والعقود مقابل الفروقات أن تعوض الدخل الخاضع للضريبة الآخر في نفس السنة المالية، وهو فائدة كبيرة خلال فترات الانخفاض. الاحتفاظ بسجل تداول مفصل — بما في ذلك سعر الدخول، وسعر الخروج، وحجم المركز، والتواريخ — ليس مجرد ممارسة جيدة؛ بل هو الحد الأدنى من التوثيق الذي تتوقعه مصلحة الضرائب الأسترالية إذا تمت مراجعة إقرارك. يؤثر التمييز بين التداول كعمل تجاري مقابل هواية أيضًا على قابلية خصم المصروفات مثل البرامج وتغذية البيانات. نظرًا لأن المعاملة الضريبية تعتمد على الظروف الفردية، تحقق من وضعك المحدد مع وكيل ضرائب مسجل أو مصلحة الضرائب الأسترالية مباشرة على ato.gov.au قبل تقديم الإقرار.

نقطة البداية العملية هي اختيار وسيط لديه ترخيص AFS ساري المفعول — وليس مجرد ترخيص خارجي يمر عبر أستراليا. تحقق من رقم ABN أو رقم ترخيص AFS للوسيط مقابل سجل ASIC قبل إيداع الأموال. تقدم معظم الوسطاء المنظمين من قبل ASIC حسابات مقومة بالدولار الأسترالي، مما يلغي طبقة من تكلفة تحويل العملة على الإيداعات والسحوبات.

يتطلب حساب الأفراد لدى وسيط قياسي متوافق مع MT5 في أستراليا عادةً حدًا أدنى للإيداع يتراوح بين 200 دولار أسترالي و 500 دولار أسترالي، على الرغم من أن بعض الوسطاء لا يحددون حدًا أدنى. تتوفر حسابات تجريبية ببيانات سوق حقيقية من جميع الوسطاء المنظمين تقريبًا وتعمل بأسعار حية — استخدمها للتحقق من إعداد التنفيذ الخاص بك قبل المخاطرة برأس المال.

اختيار المنصة له أهمية أكبر مما يتوقعه معظم المتداولين الجدد. MetaTrader 5 هي المنصة المهيمنة بين الوسطاء المرخصين من ASIC، ويضيف Pulsar Terminal أدوات احترافية فوقها — بما في ذلك التداول بنقرة واحدة، وأوامر وقف الخسارة وجني الأرباح متعددة المستويات، وأوامر وقف الخسارة المتحركة، وأتمتة نقطة التعادل، والتداول الشبكي، والتحليلات في الوقت الفعلي — كل ذلك ضمن بيئة MT5. بالنسبة للمتداولين الذين يعملون حاليًا أو يستعدون للعمل بموجب قواعد شركات التمويل (prop firms)، تفرض وحدة حماية شركات التمويل المدمجة في Pulsar Terminal حدود السحب اليومي تلقائيًا، مما يزيل المخاطر اليدوية لخرق قواعد الحساب الممول خلال جلسة سريعة الحركة.