Perdagangan CFD & Forex di Taiwan: Panduan 2024

Komisi Pengawas Keuangan (FSC) adalah regulator keuangan utama Taiwan, yang mengawasi aktivitas sekuritas, berjangka, dan perbankan. Untuk perdagangan forex ritel dan CFD, badan pemberi lisensi yang relevan adalah FSC di bawah Undang-Undang Perdagangan Berjangka — broker yang menawarkan derivatif berleveraged kepada penduduk Taiwan secara teknis diwajibkan memiliki lisensi dealer berjangka yang dikeluarkan FSC.

Inilah kenyataan praktisnya: sangat sedikit broker forex atau CFD internasional yang memegang lisensi FSC. Pasar berlisensi domestik mencakup kontrak berjangka yang diperdagangkan di Bursa Berjangka Taiwan (TAIFEX), yang mencantumkan produk seperti berjangka TAIEX dan berjangka emas — bukan pasangan forex spot yang diinginkan sebagian besar pedagang ritel. Kesenjangan ini mendorong banyak pedagang ritel Taiwan beralih ke broker berlisensi internasional yang diatur oleh badan seperti FCA (Inggris), ASIC (Australia), atau CySEC (Siprus).

Berdagang melalui broker lepas pantai tidak secara otomatis ilegal bagi pedagang individu, tetapi broker itu sendiri beroperasi tanpa otorisasi FSC di Taiwan. FSC telah mengeluarkan peringatan tentang broker asing yang tidak berlisensi dan berwenang untuk memblokir akses ke platform yang dianggap tidak patuh. Sebelum membuka akun apa pun, verifikasi status lisensi broker secara langsung dengan registri publik FSC dan pastikan apakah broker menerima penduduk Taiwan di bawah yurisdiksi lisensinya yang ada. Jika ragu tentang eksposur hukum, konsultasikan dengan profesional keuangan atau hukum setempat daripada mengandalkan jaminan broker itu sendiri.

USD/TWD tidak diperdagangkan secara bebas di platform forex ritel — Dolar Baru Taiwan adalah mata uang yang dikelola, dan bank sentral (CBC) secara aktif melakukan intervensi untuk membatasi volatilitas. Sebagian besar pedagang lokal malah fokus pada pasangan utama: EUR/USD, USD/JPY, dan GBP/USD mendominasi volume, sebagian besar karena spread ketat (seringkali 0,1–0,3 pips pada akun ECN) menjaga biaya transaksi tetap terkelola pada pengaturan jangka pendek.

Emas (XAU/USD) sangat populer di kalangan pedagang ritel Taiwan dibandingkan rata-rata global. Keakraban budaya dengan emas sebagai penyimpan nilai diterjemahkan menjadi minat perdagangan yang tulus, dan likuiditas instrumen selama sesi Asia dan London cocok dengan zona waktu Taiwan UTC+8. Pembukaan sesi Asia pada pukul 09:00 waktu setempat bertepatan dengan pergerakan emas dan pasangan JPY yang aktif — jendela yang menjadi dasar perencanaan hari banyak pedagang lokal.

CFD sektor teknologi pada ekuitas AS — terutama nama-nama yang terdaftar di NASDAQ seperti Apple, NVIDIA, dan setara ADR TSMC — telah mendapatkan daya tarik sejak 2021. Keakraban mendalam Taiwan dengan industri semikonduktor memberi pedagang lokal keunggulan informasi yang tulus saat membaca siklus pendapatan dan berita rantai pasokan untuk nama-nama ini. CFD indeks pada US30 dan NAS100 melengkapi instrumen yang paling banyak diperdagangkan.

Kerangka kerja pajak Taiwan untuk pendapatan perdagangan tidak sesederhana kelihatannya. Pajak transaksi sekuritas (STT) berlaku untuk perdagangan saham sebesar 0,3% dari nilai transaksi — tetapi ini berlaku untuk transaksi sekuritas yang dilakukan melalui saluran domestik, biasanya tidak untuk perdagangan forex atau CFD lepas pantai.

Keuntungan modal atas sebagian besar sekuritas saat ini dibebaskan dari pajak penghasilan berdasarkan undang-undang pajak Taiwan — kebijakan yang telah berlaku sejak 2016 setelah pajak keuntungan modal yang kontroversial dicabut. Namun, pembebasan ini tidak secara jelas diperluas ke keuntungan perdagangan forex atau keuntungan CFD. Biro Pajak Nasional telah memperlakukan pendapatan perdagangan forex sebagai pendapatan lain-lain atau pendapatan bisnis dalam berbagai putusan, yang berarti keuntungan dapat dikenakan tarif pajak penghasilan progresif Taiwan, yang mencapai hingga 40% pada kelompok pendapatan yang lebih tinggi.

Komplikasi praktisnya: banyak pedagang yang menggunakan broker lepas pantai tidak menerima dokumentasi formal yang terintegrasi dengan sistem pelaporan pajak Taiwan. Ini tidak berarti pendapatan tersebut bebas pajak — pendapatan dari luar negeri yang tidak dilaporkan di atas NT$1 juta per tahun tunduk pada rezim pajak minimum (pajak minimum alternatif) berdasarkan Undang-Undang Pajak Dasar Penghasilan. Mengingat seberapa sering aturan seputar pendapatan perdagangan ditafsirkan berdasarkan kasus per kasus, verifikasi situasi spesifik Anda dengan penasihat pajak Taiwan yang berkualifikasi atau langsung dengan Biro Pajak Nasional. Artikel ini mencerminkan aturan sebagaimana dipahami pada tahun 2024 dan tidak boleh dianggap sebagai nasihat pajak.