Perdagangan CFD: Semua yang Perlu Anda Ketahui di Tahun 2026

Kontrak untuk Perbedaan (CFD) adalah derivatif keuangan yang memungkinkan dua pihak — seorang trader dan broker — untuk menukar perbedaan harga aset antara waktu kontrak dibuka dan ditutup. Berbeda dengan pembelian saham tradisional, Anda tidak pernah memiliki aset yang mendasarinya. Sebaliknya, Anda membuat perjanjian berdasarkan pergerakan harga.

Saat Anda membuka posisi CFD, Anda memilih arah: beli (long) jika Anda memperkirakan harga akan naik, atau jual (short) jika Anda memperkirakan harga akan turun. Keuntungan atau kerugian Anda ditentukan oleh perbedaan antara harga masuk dan harga keluar, dikalikan dengan jumlah unit (atau lot) yang Anda perdagangkan. Misalnya, jika Anda membeli 10 CFD pada S&P 500 di 5.200 dan menutup di 5.250, keuntungan Anda adalah 50 poin dikalikan dengan ukuran kontrak Anda.

CFD diperdagangkan dengan margin, yang berarti Anda hanya perlu menyetor sebagian kecil dari total nilai posisi. Persyaratan margin ini bervariasi berdasarkan kelas aset dan yurisdiksi — biasanya 5% untuk indeks utama, 3,33% untuk pasangan forex utama, dan hingga 50% untuk aset volatil seperti cryptocurrency.

Mekanisme pasar CFD beroperasi over-the-counter (OTC), yang berarti perdagangan dieksekusi langsung antara Anda dan broker Anda daripada di bursa terpusat. Struktur ini memberikan fleksibilitas kepada broker dalam instrumen yang mereka tawarkan tetapi juga berarti bahwa risiko pihak lawan — risiko broker Anda tidak dapat memenuhi kewajibannya — adalah faktor yang perlu dipertimbangkan. Memilih broker yang teregulasi dengan baik secara signifikan mengurangi risiko ini. Untuk pemahaman yang lebih mendalam tentang terminologi CFD, kunjungi glosarium CFD kami.

Perbedaan mendasar antara perdagangan CFD dan investasi tradisional terletak pada kepemilikan. Ketika Anda membeli saham Apple melalui bursa saham, Anda menjadi pemilik sebagian dari perusahaan tersebut — berhak atas dividen, hak suara, dan kemampuan untuk memegang tanpa batas waktu. Ketika Anda memperdagangkan CFD Apple, Anda tidak memiliki apa pun; Anda hanya berspekulasi apakah harga saham Apple akan naik atau turun.

Perbedaan ini menciptakan beberapa perbedaan praktis. Pertama, CFD memungkinkan Anda mendapatkan keuntungan dari pasar yang menurun dengan membuka posisi short. Short selling tradisional memerlukan peminjaman saham dan tunduk pada pembatasan yang tidak berlaku untuk CFD. Kedua, CFD menyediakan leverage, memungkinkan Anda mengontrol posisi yang lebih besar dengan modal lebih sedikit. Pembelian saham tradisional memerlukan harga pembelian penuh di muka, sementara CFD mungkin hanya memerlukan margin 5-20%.

CFD juga menawarkan akses pasar yang lebih luas. Dari satu platform, Anda dapat memperdagangkan pasangan forex seperti EUR/USD, indeks seperti DAX 40, komoditas seperti Emas dan Brent Crude Oil, dan ribuan saham individu. Investasi tradisional biasanya memerlukan akun dan platform terpisah untuk kelas aset yang berbeda.

Namun, CFD membawa biaya yang tidak dimiliki investasi tradisional. Biaya pembiayaan semalam (swap) terakumulasi pada posisi yang dipegang melewati hari perdagangan, membuat CFD lebih mahal untuk kepemilikan jangka panjang. Tidak ada pembayaran dividen pada posisi CFD (meskipun beberapa broker menawarkan penyesuaian dividen). Dan karena CFD memiliki leverage, kerugian dapat melebihi deposit awal Anda jika manajemen risiko yang tepat tidak diterapkan.

Untuk spekulasi jangka pendek hingga menengah, CFD umumnya menawarkan fleksibilitas yang unggul. Untuk pembangunan kekayaan jangka panjang, investasi tradisional pada aset fisik tetap lebih hemat biaya. Banyak trader menggunakan kedua pendekatan sebagai strategi pelengkap.

Salah satu keuntungan paling menarik dari perdagangan CFD adalah luasnya pasar yang tersedia. Dari satu akun trading di MetaTrader 5, Anda dapat mengakses ribuan instrumen di berbagai kelas aset.

Forex tetap menjadi pasar CFD yang paling aktif diperdagangkan, dengan volume harian melebihi $7,5 triliun secara global. Pasangan utama seperti EUR/USD, GBP/USD, dan USD/JPY menawarkan spread ketat dan likuiditas dalam. Pasangan minor dan eksotis memberikan volatilitas lebih tinggi bagi trader yang mencari pergerakan lebih besar.

Indeks Saham memungkinkan Anda memperdagangkan kinerja seluruh perekonomian. S&P 500 mewakili 500 perusahaan AS terbesar, DAX 40 melacak perusahaan teratas Jerman, FTSE 100 mencakup pasar Inggris, dan Nikkei 225 mencerminkan ekuitas Jepang. CFD indeks populer karena mendiversifikasi risiko saham tunggal sambil menangkap tren pasar yang luas.

Komoditas CFD mencakup produk energi (Brent Crude Oil, WTI, Natural Gas), logam mulia (Emas, Perak, Platinum), produk pertanian (Kopi, Gandum, Kakao), dan logam industri (Tembaga, Aluminium). CFD Emas sangat populer sebagai aset safe-haven selama periode ketidakpastian ekonomi.

Saham Individu CFD memungkinkan Anda berspekulasi pada perusahaan seperti Tesla, NVIDIA, Amazon, dan Microsoft tanpa persyaratan modal untuk membeli saham secara langsung. Sebagian besar broker menawarkan CFD pada ratusan atau ribuan ekuitas global di bursa AS, Eropa, dan Asia.

Cryptocurrency adalah tambahan terbaru pada sebagian besar lini produk CFD. Bitcoin, Ethereum, Solana, dan token utama lainnya dapat diperdagangkan sebagai CFD dengan leverage — meskipun pembatasan peraturan sangat bervariasi di setiap negara. CFD Kripto diperdagangkan 24/7 di akhir pekan, tidak seperti pasar forex dan ekuitas tradisional.

Untuk mengeksplorasi broker mana yang menawarkan cakupan instrumen terbaik untuk pasar pilihan Anda, bandingkan penawaran di antara penyedia yang teregulasi.

Memahami struktur biaya perdagangan CFD sangat penting untuk profitabilitas. Ada tiga biaya utama: spread, swap semalam, dan komisi.

Spread adalah perbedaan antara harga bid (jual) dan harga ask (beli). Saat Anda membuka posisi, Anda langsung memulai dengan kerugian kecil yang setara dengan spread. Untuk EUR/USD, spread tipikal mungkin 0,6-1,2 pips dengan broker standar. Untuk Emas, spread umumnya berkisar antara 15 hingga 35 sen. CFD indeks seperti S&P 500 sering memiliki spread 0,4-1,0 poin. Spread yang lebih ketat secara langsung mengurangi biaya trading Anda, jadi membandingkan spread antar broker sangat penting.

Swap semalam (juga disebut rollover atau biaya pembiayaan) diterapkan pada posisi yang dipegang melewati batas waktu harian, biasanya pukul 17:00 waktu New York. Biaya ini mencerminkan biaya pinjaman dengan leverage dan dihitung berdasarkan suku bunga antarbank yang relevan ditambah markup broker. Untuk forex, tarif swap bisa positif atau negatif tergantung pada perbedaan suku bunga antara kedua mata uang. Pada hari Rabu, swap tiga kali lipat dikenakan untuk memperhitungkan periode penyelesaian akhir pekan. Untuk posisi yang dipegang selama berminggu-minggu atau berbulan-bulan, biaya swap dapat mengikis keuntungan secara signifikan.

Komisi dikenakan oleh beberapa broker selain — atau sebagai pengganti — spread. Akun ECN dan Raw Spread biasanya menawarkan spread mendekati nol tetapi mengenakan komisi per lot (umumnya $3-7 per sisi per lot standar pada forex). Akun standar menyematkan biaya broker dalam spread yang lebih lebar tanpa komisi terpisah. Tidak ada model yang secara inheren lebih baik; total biaya tergantung pada frekuensi trading dan ukuran posisi Anda.

Gunakan kalkulator trading kami untuk memperkirakan biaya pasti perdagangan Anda sebelum eksekusi, termasuk dampak spread, biaya swap, dan biaya komisi. Mengetahui titik impas Anda sebelum memasuki perdagangan adalah ciri khas manajemen risiko yang disiplin.

Leverage adalah mekanisme yang memungkinkan trader CFD mengontrol posisi yang jauh lebih besar daripada saldo akun mereka. Dinyatakan sebagai rasio — seperti 1:30, 1:100, atau 1:500 — leverage melipatgandakan potensi keuntungan dan potensi kerugian.

Dengan leverage 1:30 (umum di bawah peraturan ESMA Eropa untuk pasangan forex utama), trader dengan margin $1.000 dapat mengontrol posisi senilai $30.000. Jika perdagangan bergerak 1% menguntungkan Anda, Anda mendapatkan $300 — pengembalian 30% dari margin Anda. Tetapi jika bergerak 1% melawan Anda, Anda kehilangan $300, menghapus 30% margin Anda secepat itu.

Badan pengatur di seluruh dunia telah menerapkan batas maksimum leverage untuk melindungi trader ritel. Di Uni Eropa dan Inggris Raya, klien ritel dibatasi hingga 1:30 pada pasangan forex utama, 1:20 pada forex minor dan indeks utama, 1:10 pada komoditas, 1:5 pada saham individu, dan 1:2 pada cryptocurrency. Di Australia (ASIC), pembatasan serupa berlaku. Namun, broker yang teregulasi di yurisdiksi seperti Bahama, Seychelles, atau Vanuatu mungkin menawarkan leverage hingga 1:500 atau lebih tinggi.

Klasifikasi trader profesional tersedia di beberapa yurisdiksi, membuka batas leverage yang lebih tinggi (hingga 1:500) untuk klien yang memenuhi kriteria pengalaman, ukuran portofolio, dan frekuensi transaksi. Namun, status profesional juga berarti melepaskan perlindungan saldo negatif dan perlindungan ritel lainnya.

Prinsip utama penggunaan leverage yang bertanggung jawab adalah ukuran posisi. Alih-alih memaksimalkan leverage pada setiap perdagangan, trader berpengalaman menghitung ukuran posisi berdasarkan persentase akun mereka yang bersedia mereka risikokan per perdagangan — biasanya 1-2%. Pendekatan ini memastikan bahwa serangkaian perdagangan yang kalah tidak menghasilkan kerugian yang katastropik.

Leverage yang lebih tinggi tidak berarti keterampilan yang lebih tinggi. Faktanya, statistik secara konsisten menunjukkan bahwa trader yang menggunakan leverage lebih rendah cenderung memiliki tingkat kelangsungan hidup jangka panjang yang lebih tinggi di pasar. Leverage adalah alat — kuat bila digunakan dengan bijaksana, merusak bila disalahgunakan.

Salah satu fitur penentu CFD adalah kemampuan untuk mendapatkan keuntungan dari pasar yang naik dan turun. Posisi long (beli) menguntungkan ketika harga meningkat, sementara posisi short (jual) menguntungkan ketika harga menurun. Kemampuan dua arah ini adalah salah satu alasan utama trader memilih CFD daripada investasi ekuitas tradisional.

Membuka posisi CFD long cukup mudah: Anda membeli pada harga ask dan menutup dengan menjual pada harga bid. Jika Emas diperdagangkan pada $2.650 dan Anda membeli 1 lot, lalu menutup saat mencapai $2.680, Anda mendapat keuntungan $30 per ons dikalikan dengan ukuran kontrak (biasanya 100 ons per lot = keuntungan $3.000).

Short selling dengan CFD sama mudahnya. Jika Anda yakin indeks DAX 40 akan menurun, Anda menjual pada harga bid. Jika DAX turun dari 18.500 menjadi 18.300, Anda mendapat keuntungan 200 poin pada posisi short Anda. Berbeda dengan short selling tradisional, tidak perlu meminjam saham, tidak ada aturan uptick yang harus dipatuhi, dan tidak ada risiko short squeeze yang memaksa Anda untuk menutup pada harga yang tidak menguntungkan.

Simetri ini membuat CFD sangat berharga selama pasar bearish, koreksi, dan periode volatilitas tinggi. Selama penurunan pasar di awal tahun 2026, trader yang melakukan short pada indeks ekuitas melalui CFD menangkap keuntungan besar sementara investor long-only tradisional melihat portofolio mereka menurun.

Posisi short memang memiliki beberapa pertimbangan unik. Pembiayaan semalam pada posisi short bekerja secara berbeda — Anda mungkin menerima kredit kecil (atau membayar debit yang lebih kecil) tergantung pada instrumennya. Penyesuaian dividen pada CFD saham short menghasilkan debit dari akun Anda, karena penjual short tradisional akan berutang dividen. Selain itu, pasar memiliki bias naik jangka panjang, sehingga memegang posisi short dalam jangka waktu yang lama berlawanan dengan tren pertumbuhan ekuitas alami.

Banyak trader canggih menggabungkan posisi CFD long dan short sebagai lindung nilai — mengambil posisi long pada satu indeks sambil melakukan short pada indeks yang berkorelasi tetapi lebih lemah, misalnya — untuk menciptakan strategi netral pasar yang menguntungkan dari kinerja relatif daripada arah absolut.

Regulasi CFD sangat bervariasi berdasarkan yurisdiksi, dan memahami lanskap peraturan sangat penting untuk keamanan dan akses. Lingkungan peraturan secara langsung memengaruhi leverage yang tersedia bagi Anda, perlindungan yang Anda terima, dan instrumen yang dapat Anda perdagangkan.

Di Uni Eropa, Otoritas Sekuritas dan Pasar Eropa (ESMA) memberlakukan peraturan ketat pada tahun 2018 yang tetap berlaku: batas leverage (maksimum 1:30 untuk ritel), perlindungan saldo negatif wajib, peringatan risiko standar, dan larangan insentif pemasaran CFD. Regulator nasional setiap negara anggota UE (BaFin di Jerman, AMF di Prancis, CySEC di Siprus) menegakkan aturan ini secara lokal.

Otoritas Perilaku Keuangan Inggris Raya (FCA) mencerminkan aturan ESMA pasca-Brexit dan secara luas dianggap sebagai salah satu regulator tingkat teratas yang paling ketat dan paling dihormati secara global. Broker yang teregulasi FCA harus memisahkan dana klien dan berkontribusi pada Skema Kompensasi Layanan Keuangan (FSCS), melindungi hingga 85.000 GBP per klien.

Di Australia, Komisi Sekuritas dan Investasi Australia (ASIC) menerapkan batas leverage yang mirip dengan ESMA pada tahun 2021 setelah bertahun-tahun regulasi yang lebih ringan. ASIC tetap menjadi regulator tingkat atas dengan penegakan yang kuat.

Amerika Serikat secara efektif melarang perdagangan CFD ritel. Dodd-Frank Act dan peraturan oleh SEC dan CFTC membatasi derivatif di luar bursa untuk klien ritel. Penduduk AS harus menggunakan pasar berjangka dan opsi yang teregulasi sebagai gantinya.

Di Asia, regulasi terfragmentasi. FSA Jepang mengizinkan CFD dengan aturan ketat; MAS Singapura mengaturnya di bawah Securities and Futures Act; SFC Hong Kong mengizinkannya dengan syarat. Banyak broker Asia beroperasi di bawah lisensi lepas pantai.

Yurisdiksi lepas pantai seperti Seychelles (FSA), Vanuatu (VFSC), dan Kepulauan Virgin Britania Raya menawarkan regulasi minimal dengan leverage tinggi dan lebih sedikit pembatasan. Meskipun ini menarik bagi trader berpengalaman yang mencari fleksibilitas, ini datang dengan perlindungan klien yang berkurang. Untuk mengeksplorasi lingkungan peraturan berdasarkan wilayah, lihat panduan negara kami.

Memilih broker CFD yang tepat adalah salah satu keputusan paling penting yang akan Anda buat sebagai trader. Broker yang Anda pilih menentukan biaya trading Anda, keandalan eksekusi Anda, instrumen yang tersedia untuk Anda, dan keamanan dana Anda.

Regulasi harus menjadi filter pertama Anda. Prioritaskan broker yang teregulasi oleh otoritas tingkat-1: FCA (Inggris), ASIC (Australia), BaFin (Jerman), atau CySEC (Siprus/UE). Regulator ini mewajibkan pemisahan dana klien, perlindungan saldo negatif, dan audit keuangan rutin. Lisensi lepas pantai saja merupakan tanda bahaya kecuali Anda memiliki alasan khusus untuk memilih yurisdiksi tersebut.

Biaya trading memerlukan perbandingan yang cermat. Minta atau teliti spread rata-rata untuk instrumen yang paling sering Anda perdagangkan. Broker yang mengiklankan "spread mulai dari 0,0 pips" mungkin mengenakan biaya $7 per lot dalam komisi, membuat biaya efektif lebih tinggi daripada broker yang menawarkan spread 1,0 pips tanpa komisi. Hitung total biaya per perdagangan, bukan hanya spread utamanya.

Kualitas eksekusi lebih sulit dievaluasi tetapi sama pentingnya. Cari broker yang mempublikasikan statistik eksekusi: kecepatan eksekusi rata-rata (di bawah 50ms baik), frekuensi slippage, dan tingkat penolakan. Broker ECN/STP yang mengarahkan pesanan ke penyedia likuiditas umumnya menawarkan eksekusi yang lebih baik daripada broker dealing desk, terutama selama peristiwa volatilitas tinggi.

Dukungan platform penting untuk alur kerja harian Anda. MetaTrader 5 tetap menjadi standar industri untuk perdagangan CFD, menawarkan charting canggih, perdagangan otomatis melalui Expert Advisors, dan ekosistem alat yang kuat. Pastikan broker Anda mendukung MT5 dengan kondisi yang kompetitif.

Rentang instrumen harus sesuai dengan minat trading Anda. Jika Anda berencana untuk berdagang di seluruh forex, indeks, komoditas, dan saham, pastikan broker Anda menawarkan semua kelas aset ini dengan kondisi yang kompetitif di semua lini — tidak hanya pada forex.

Dukungan pelanggan, kecepatan deposit/penarikan, dan sumber daya pendidikan adalah faktor sekunder tetapi relevan. Uji responsivitas dukungan sebelum mendanai akun. Untuk perbandingan dan ulasan broker terperinci, jelajahi direktori broker kami.

Perdagangan CFD yang sukses memerlukan strategi yang terdefinisi dengan baik yang sesuai dengan toleransi risiko, waktu yang tersedia, dan pengetahuan pasar Anda. Berikut adalah pendekatan yang paling banyak digunakan di tahun 2026.

Day Trading melibatkan pembukaan dan penutupan posisi dalam sesi perdagangan yang sama. Day trader mengandalkan analisis teknis — level support dan resistance, moving averages, RSI, MACD — untuk mengidentifikasi peluang jangka pendek. Keuntungannya adalah tidak ada eksposur swap semalam; tantangannya adalah fokus intens yang diperlukan dan kebutuhan untuk membuat keputusan cepat. Pasar day trading populer termasuk EUR/USD, Emas, dan S&P 500 karena likuiditas dan volatilitasnya.

Swing Trading menahan posisi selama beberapa hari hingga minggu, menangkap pergerakan harga jangka menengah. Swing trader menggabungkan analisis teknis dengan katalis fundamental — laporan laba rugi, keputusan bank sentral, rilis data ekonomi. Pendekatan ini memerlukan stop-loss yang lebih lebar untuk mengakomodasi celah semalam tetapi menawarkan target keuntungan yang lebih besar per perdagangan.

Scalping adalah perdagangan ultra-jangka pendek, menahan posisi selama detik hingga menit dan menargetkan pergerakan harga kecil (2-10 pips pada forex). Scalper membutuhkan spread serendah mungkin, eksekusi tercepat, dan leverage tinggi. Ini adalah strategi yang paling menuntut dan tidak cocok untuk pemula.

Trend Following mengidentifikasi dan mengikuti pergerakan arah yang berkelanjutan. Trader menggunakan indikator seperti crossover moving average, ADX, dan Ichimoku Cloud untuk mengkonfirmasi arah tren, masuk searah dengan tren dominan dan menahan hingga sinyal pembalikan muncul. Strategi ini bekerja sangat baik pada indeks dan komoditas yang menunjukkan perilaku tren yang kuat.

Breakout Trading menargetkan pergerakan harga di luar level support atau resistance yang mapan, masuk saat harga menembus level kunci dengan volume yang meningkat. Breakout palsu adalah risiko utama, yang dimitigasi dengan menunggu lilin konfirmasi atau tes ulang level breakout.

News Trading memanfaatkan volatilitas seputar rilis ekonomi terjadwal — Non-Farm Payrolls, data CPI, keputusan suku bunga bank sentral. Posisi dibuka segera sebelum atau sesudah rilis berdasarkan penyimpangan dari ekspektasi.

Terlepas dari strateginya, manajemen risiko tidak dapat ditawar. Jangan pernah merisikokan lebih dari 1-2% akun Anda pada satu perdagangan, selalu gunakan stop-loss, dan pertahankan rasio risiko-imbalan positif (minimum 1:1,5).

Memahami jebakan umum dapat menghemat modal dan frustrasi Anda secara signifikan. Kesalahan ini diamati berulang kali di semua tingkat pengalaman.

Over-leveraging adalah kesalahan paling merusak dalam perdagangan CFD. Hanya karena broker menawarkan leverage 1:500 bukan berarti Anda harus menggunakannya. Pergerakan buruk 0,2% pada posisi yang sepenuhnya ber-leverage menghapus margin Anda. Trader yang sukses menggunakan sebagian kecil dari leverage yang tersedia, mengukur posisi berdasarkan jarak stop-loss mereka dan kerugian maksimum yang dapat diterima per perdagangan.

Trading tanpa stop-loss adalah perjudian yang menyamar sebagai trading. Setiap posisi harus memiliki titik keluar kerugian yang telah ditentukan sebelumnya. Pasar tidak peduli dengan harapan atau keyakinan Anda. Kerugian perdagangan tunggal yang katastropik — yang mengakhiri karir trading — hampir selalu merupakan hasil dari posisi yang dipegang tanpa stop, berharap pembalikan yang tidak pernah datang.

Mengabaikan biaya menyebabkan pengikisan akun yang lambat. Trader yang menahan posisi selama berminggu-minggu tanpa memperhitungkan biaya swap harian sering kali menemukan bahwa perdagangan yang menguntungkan mereka sebenarnya merugi setelah biaya. Selalu hitung total biaya perdagangan — spread, komisi, dan swap — sebelum masuk.

Revenge trading terjadi setelah kerugian ketika trader segera memasuki posisi lain untuk memulihkan, seringkali dengan ukuran lebih besar dan analisis lebih sedikit. Respons emosional ini mengarah pada serangkaian kerugian. Setelah perdagangan yang merugi, respons yang disiplin adalah menjauh, meninjau apa yang terjadi, dan kembali dengan kepala jernih.

Overtrading — mengambil terlalu banyak posisi atau berdagang terlalu sering — meningkatkan biaya dan mengencerkan fokus. Kualitas di atas kuantitas berlaku langsung untuk trading. Beberapa trader paling menguntungkan hanya melakukan 2-5 perdagangan per minggu.

Mengabaikan kalender ekonomi dapat mengakibatkan terjebak di sisi yang salah dari pengumuman besar. Keputusan suku bunga bank sentral, data ketenagakerjaan, dan laporan inflasi secara teratur menyebabkan pergerakan 50-200 pips dalam hitungan menit. Ketahui apa yang dijadwalkan sebelum Anda berdagang.

Gagal menyimpan jurnal trading berarti mengulangi kesalahan tanpa henti. Dokumentasikan setiap perdagangan: alasan masuk, alasan keluar, hasil, dan keadaan emosional. Pola dalam jurnal Anda mengungkapkan kesalahan sistematis yang dapat diperbaiki.

Perlakuan pajak atas keuntungan CFD bervariasi di setiap negara, dan memahami kewajiban Anda sangat penting. Bagian ini memberikan panduan umum — selalu konsultasikan dengan profesional pajak yang berkualifikasi untuk saran spesifik untuk situasi Anda.

Di Inggris Raya, keuntungan perdagangan CFD dikenakan Pajak Capital Gains (CGT). Tunjangan CGT tahunan (dikurangi menjadi 3.000 GBP pada 2024-2025) melindungi sebagian kecil dari keuntungan, dengan tarif 10% (pembayar pajak tarif dasar) atau 20% (tarif lebih tinggi) pada sisanya. Namun, CFD dikecualikan dari Stamp Duty, yang merupakan keuntungan dibandingkan pembelian saham tradisional Inggris. Kerugian dapat dikompensasi terhadap keuntungan di tahun pajak yang sama atau dibawa ke depan tanpa batas waktu.

Di Jerman, keuntungan CFD termasuk dalam tarif tetap 25% Abgeltungsteuer (pajak pemotongan) ditambah biaya tambahan solidaritas dan kemungkinan pajak gereja, dengan total sekitar 26,375%. Pengecualian parsial (Sparerpauschbetrag) sebesar 1.000 EUR per orang berlaku. Sejak 2021, kompensasi kerugian untuk derivatif dibatasi hingga 20.000 EUR per tahun — pembatasan kontroversial yang secara signifikan memengaruhi trader aktif.

Di Australia, keuntungan CFD diperlakukan sebagai pendapatan kena pajak atau capital gains tergantung pada keadaan trader. Jika trading adalah aktivitas utama Anda, keuntungan dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa pada tarif marjinal Anda. Jika trading bersifat tambahan, perlakuan CGT berlaku, dengan diskon 50% untuk aset yang dipegang lebih dari 12 bulan (meskipun ini jarang berlaku untuk CFD mengingat sifat jangka pendeknya).

Di Prancis, keuntungan CFD dikenakan Prelevement Forfaitaire Unique (PFU) sebesar 30%, yang terdiri dari 12,8% pajak penghasilan dan 17,2% kontribusi sosial. Alternatifnya, pembayar pajak dapat memilih skala pajak penghasilan progresif jika menguntungkan.

Prinsip utama berlaku secara universal: simpan catatan rinci setiap perdagangan (tanggal, instrumen, arah, ukuran, harga masuk, harga keluar, biaya, dan keuntungan/kerugian), simpan catatan untuk periode retensi yang disyaratkan oleh otoritas pajak Anda (biasanya 5-7 tahun), dan laporkan semua keuntungan dengan jujur. Banyak platform, termasuk MetaTrader 5, memungkinkan Anda mengekspor laporan riwayat perdagangan yang komprehensif yang menyederhanakan persiapan pajak.