การเทรด CFD และ Forex ในชิลี: คู่มือปี 2024

ชิลีไม่มีหน่วยงานกำกับดูแล Forex หรือ CFD โดยเฉพาะ Comisión para el Mercado Financiero (CMF) กำกับดูแลตลาดหลักทรัพย์ ประกันภัย และการธนาคารภายใต้กฎหมาย 21,000 ที่ประกาศใช้ในปี 2017 แต่โบรกเกอร์ Forex และ CFD แบบ over-the-counter สำหรับรายย่อยไม่ได้อยู่ในขอบเขตการออกใบอนุญาตอย่างชัดเจน ณ ปี 2024 Banco Central de Chile ติดตามกระแสเงินตราต่างประเทศภายใต้กฎหมายของตนเอง โดยมีวัตถุประสงค์หลักเพื่อเสถียรภาพทางเศรษฐกิจมหภาคมากกว่าการคุ้มครองเทรดเดอร์รายย่อย

ช่องว่างนี้หมายความว่าเทรดเดอร์รายย่อยส่วนใหญ่ในชิลีเข้าถึงตลาด Forex และ CFD ผ่านโบรกเกอร์ที่ได้รับใบอนุญาตระหว่างประเทศ ซึ่งโดยทั่วไปจะอยู่ภายใต้การกำกับดูแลของ FCA (สหราชอาณาจักร), CySEC (ไซปรัส), ASIC (ออสเตรเลีย) หรือหน่วยงานระดับ Tier-1 ที่คล้ายคลึงกัน แม้ว่าการดำเนินงานกับโบรกเกอร์ที่ได้รับใบอนุญาตในต่างประเทศจะไม่ผิดกฎหมายสำหรับผู้มีถิ่นที่อยู่ในชิลี แต่ก็หมายความว่ากลไกการคุ้มครองนักลงทุนในท้องถิ่น เช่น โครงการชดเชย จะไม่สามารถนำมาใช้ได้ โปรดตรวจสอบข้อกำหนดใบอนุญาตปัจจุบันโดยตรงกับ CMF ที่ cmfchile.cl ก่อนเปิดบัญชีใดๆ เนื่องจากพัฒนาการด้านกฎระเบียบสามารถเปลี่ยนแปลงได้อย่างรวดเร็ว

การไม่มีกรอบการทำงานในท้องถิ่นโดยเฉพาะไม่ใช่เรื่องเฉพาะของชิลี — เขตอำนาจศาลส่วนใหญ่ในละตินอเมริกาก็อยู่ในสถานการณ์ที่คล้ายคลึงกัน — แต่โครงสร้างพื้นฐานทางการเงินที่ค่อนข้างแข็งแกร่งของชิลีหมายความว่าการกำหนดกฎระเบียบอย่างเป็นทางการมีแนวโน้มที่จะเกิดขึ้นที่นี่มากกว่าที่อื่นในภูมิภาค

คู่สกุลเงินเป็นส่วนใหญ่ของกิจกรรมการซื้อขายรายย่อย โดยเฉพาะคู่ USD/CLP ได้รับความสนใจอย่างมากจากคนในท้องถิ่น เนื่องจากค่าเงินเปโซมีความอ่อนไหวต่อความผันผวนของราคาทองแดง — ชิลีเป็นผู้ผลิตทองแดงประมาณ 27% ของโลก ตามข้อมูลจาก Chilean Copper Commission (Cochilco) เทรดเดอร์ที่ติดตามวัฏจักรสินค้าโภคภัณฑ์มักจะติดตามความสัมพันธ์นี้ควบคู่ไปกับคู่สกุลเงินหลัก เช่น EUR/USD และ USD/JPY

นอกเหนือจาก Forex แล้ว CFD ดัชนีหุ้นในดัชนีอ้างอิงของสหรัฐฯ — โดยเฉพาะ S&P 500 (US500) และ Nasdaq 100 (US100) — ก็มีการซื้อขายอย่างแพร่หลาย การเข้าถึงตลาดหุ้นสหรัฐฯ โดยไม่ต้องถือครองหุ้นอ้างอิง ทำให้ CFD เป็นเครื่องมือที่มีประสิทธิภาพสำหรับเทรดเดอร์ที่ต้องการเข้าถึงวัฏจักรผลประกอบการของบริษัทเทคโนโลยีอเมริกัน หรือการเปลี่ยนแปลงนโยบายของ Federal Reserve

CFD สินค้าโภคภัณฑ์ โดยเฉพาะทองคำ (XAU/USD) และน้ำมันดิบ (WTI) ก็มีบทบาทสำคัญเช่นกัน บทบาทของทองคำในฐานะเครื่องมือป้องกันความเสี่ยงจากการอ่อนค่าของเงินเปโซทำให้มีความเกี่ยวข้องเป็นพิเศษในบริบทท้องถิ่น CFD สกุลเงินดิจิทัลบน Bitcoin และ Ethereum ได้รับความนิยมเพิ่มขึ้นตั้งแต่ปี 2021 แม้ว่าจะมีความผันผวนสูงกว่าเครื่องมือแบบดั้งเดิมอย่างมาก เทรดเดอร์ชาวชิลีที่ซื้อขายในช่วงเวลา CLT (UTC-4) จะได้รับประโยชน์จากการทับซ้อนกับสภาพคล่องของช่วงตลาดนิวยอร์กตั้งแต่ประมาณ 9:00 น. ถึง 13:00 น. ตามเวลาท้องถิ่น — ซึ่งเป็นช่วงเวลาที่ครอบคลุมการเปิดเผยข้อมูลสำคัญของสหรัฐฯ และความผันผวนในช่วงเปิดตลาดหุ้น Pulsar Terminal ซึ่งเป็นแผงควบคุม MetaTrader 5 ระดับมืออาชีพ พร้อมการซื้อขายแบบคลิกเดียว, SL/TP หลายระดับ และการวิเคราะห์แบบเรียลไทม์ สามารถใช้กับโบรกเกอร์ที่รองรับ MT5 ใดๆ ที่มีในชิลี ทำให้สะดวกสำหรับเทรดเดอร์ที่มุ่งเน้นช่วงเวลาที่ตลาดนิวยอร์กเปิดทำการ

ชิลีเก็บภาษีกำไรจากส่วนทุนเป็นรายได้ปกติภายใต้ระบบภาษีเงินได้แบบก้าวหน้า โดยมีอัตราตั้งแต่ 0% ถึง 40% ขึ้นอยู่กับรายได้รวมทั้งปี โดยทั่วไป กำไรจากการซื้อขาย Forex และ CFD จะถูกพิจารณาว่าเป็นรายได้จากเงินทุนเคลื่อนย้ายหรือกิจกรรมทางธุรกิจ ซึ่งหมายความว่าโดยทั่วไปจะอยู่ภายใต้โครงสร้างแบบก้าวหน้านี้

ข้อควรทราบที่สำคัญ: กฎหมายภาษีของชิลีได้แยกความแตกต่างระหว่างกำไรจากส่วนทุนที่ "เป็นประจำ" และ "ไม่เป็นประจำ" มาโดยตลอด กำไรที่ไม่เป็นประจำ — ที่เกิดจากการทำธุรกรรมเพียงครั้งเดียวหรือเป็นครั้งคราว — เคยได้รับการปฏิบัติเป็นพิเศษภายใต้มาตรา 17 ของกฎหมายภาษีเงินได้ (Ley sobre Impuesto a la Renta) เทรดเดอร์ที่ซื้อขายบ่อยครั้งมีแนวโน้มที่จะถูกจัดอยู่ในประเภท "เป็นประจำ" ซึ่งทำให้กำไรทั้งหมดต้องเสียภาษีเงินได้ในอัตราปกติ Servicio de Impuestos Internos (SII) เป็นหน่วยงานที่รับผิดชอบในการจำแนกประเภทเหล่านี้ คำแนะนำอย่างเป็นทางการสามารถดูได้ที่ sii.cl

รายได้ที่มาจากต่างประเทศ รวมถึงกำไรจากโบรกเกอร์ที่ตั้งอยู่ในต่างประเทศ จะต้องเสียภาษีในชิลีสำหรับบุคคลธรรมดาที่เป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ การขาดทุนจากการซื้อขายอาจสามารถหักลดหย่อนได้เทียบกับกำไร ขึ้นอยู่กับการจำแนกประเภททางกฎหมายของกิจกรรมนั้นๆ เนื่องจากความซับซ้อนและผลกระทบทางการเงินที่แท้จริงที่เกี่ยวข้อง การปรึกษาทนายความด้านภาษีชาวชิลีหรือ contador ที่มีประสบการณ์ด้านเครื่องมือทางการเงินจึงเป็นสิ่งที่แนะนำอย่างยิ่งก่อนยื่นภาษี บทความนี้ไม่ถือเป็นคำแนะนำด้านภาษี