การเทรด CFD และ Forex ในกรีซ: คู่มือปี 2024

เทรดเดอร์รายย่อยชาวกรีซสามารถเข้าถึงตลาด CFD และ Forex ได้อย่างถูกกฎหมายผ่านช่องทางการกำกับดูแลสองทาง: โบรกเกอร์ที่ได้รับใบอนุญาตโดยตรงจาก HCMC หรือโบรกเกอร์ที่ให้บริการในกรีซภายใต้ใบอนุญาตของสหภาพยุโรปจากหน่วยงานกำกับดูแล เช่น CySEC (ไซปรัส), FCA (สหราชอาณาจักร สำหรับการเข้าถึงเทียบเท่า EEA), BaFin (เยอรมนี) หรือ AFM (เนเธอร์แลนด์)

HCMC ก่อตั้งขึ้นภายใต้กฎหมาย 1969/1991 และดำเนินงานภายใต้การกำกับดูแลของกระทรวงการคลัง ตั้งแต่ปี 2018 มาตรการแทรกแซงผลิตภัณฑ์ของ ESMA มีผลบังคับใช้ทั่วทั้งลูกค้าปลีกของสหภาพยุโรป โดยจำกัดเลเวอเรจที่ 30:1 สำหรับคู่สกุลเงิน Forex หลัก, 20:1 สำหรับคู่สกุลเงินรองและทองคำ, 10:1 สำหรับสินค้าโภคภัณฑ์ที่ไม่ใช่ทองคำ, 5:1 สำหรับหุ้นรายตัว และ 2:1 สำหรับสกุลเงินดิจิทัล ข้อจำกัดเหล่านี้มีผลบังคับใช้โดยไม่คำนึงว่าเทรดเดอร์ชาวกรีซใช้โบรกเกอร์ที่ได้รับใบอนุญาตจากสหภาพยุโรปรายใด

มาตรการคุ้มครองที่สำคัญภายใต้กรอบการทำงานของสหภาพยุโรป ได้แก่ การป้องกันยอดคงเหลือติดลบในบัญชี CFD รายย่อยทั้งหมด, การแจ้งเตือนความเสี่ยงที่บังคับให้เปิดเผยเปอร์เซ็นต์ของลูกค้าปลีกที่สูญเสียเงิน (โดยทั่วไปจะเผยแพร่บนเว็บไซต์ของโบรกเกอร์) และการแยกเงินทุนของลูกค้าออกจากเงินทุนดำเนินงานของโบรกเกอร์

โบรกเกอร์ที่ดำเนินงานโดยไม่มีใบอนุญาตของสหภาพยุโรปและมุ่งเป้าไปที่ผู้อยู่อาศัยในกรีซจะถูกห้าม ก่อนที่จะเปิดบัญชี โปรดตรวจสอบสถานะใบอนุญาตของโบรกเกอร์โดยตรงในทะเบียนสาธารณะของ HCMC ที่ hcmc.gr หรือตรวจสอบกับทะเบียนหน่วยงานที่ได้รับอนุญาตของ ESMA HCMC ยังคงมีรายชื่อคำเตือนของบริษัทที่ไม่ได้รับอนุญาต – การตรวจสอบรายชื่อนี้ก่อนฝากเงินเป็นขั้นตอนการตรวจสอบสถานะเบื้องต้น

ผลกระทบที่ใช้งานได้จริงอย่างหนึ่ง: สิทธิ์ในการส่งเสริมการขายที่จัดตั้งขึ้นก่อน Brexit หมายความว่าโบรกเกอร์ที่ได้รับใบอนุญาตจาก FCA ของสหราชอาณาจักรจะไม่ให้บริการลูกค้าปลีกของสหภาพยุโรปโดยอัตโนมัติอีกต่อไป เทรดเดอร์ชาวกรีซที่ใช้โบรกเกอร์ FCA เท่านั้นหลังจากเดือนมกราคม 2021 อาจดำเนินการในพื้นที่สีเทาทางกฎหมาย เว้นแต่โบรกเกอร์รายนั้นจะมีใบอนุญาตของสหภาพยุโรปด้วย

ในอดีต เทรดเดอร์รายย่อยชาวกรีซมีความสนใจในเครื่องมือที่เชื่อมโยงกับเหตุการณ์เศรษฐกิจมหภาคของยุโรปสูงกว่าค่าเฉลี่ย ซึ่งเป็นรูปแบบที่สอดคล้องกับเทรดเดอร์ในตลาดยุโรปใต้ EUR/USD ยังคงเป็นคู่สกุลเงิน Forex ที่มีปริมาณการซื้อขายสูงสุดทั่วโลก คิดเป็นประมาณ 22.7% ของปริมาณการซื้อขาย Forex รายวัน ตามการสำรวจ Triennial Survey ของ BIS ปี 2022 – และเป็นคู่สกุลเงินที่โดดเด่นในกระแสคำสั่งซื้อของกรีซ ด้วยเหตุผลเดียวกับที่โดดเด่นทั่วโลก: สเปรดที่แคบ (โดยทั่วไป 0.1–0.6 pips ที่โบรกเกอร์หลัก) และสภาพคล่องที่ลึก

นอกเหนือจาก EUR/USD ข้อมูลจากการเปิดเผยของโบรกเกอร์ในสหภาพยุโรปบ่งชี้ว่าเทรดเดอร์ชาวกรีซมีความเคลื่อนไหวสูงใน:

— EUR/GBP และ EUR/JPY เนื่องจากฐานบัญชีที่ใช้สกุลเงิน EUR — CFD Germany 40 (DAX) ซึ่งเป็นดัชนีหุ้นที่มีสภาพคล่องสูงสุดในยูโรโซน — CFD น้ำมันดิบ Brent ซึ่งมีความอ่อนไหวต่อเหตุการณ์ทางภูมิรัฐศาสตร์ในทะเลเมดิเตอร์เรเนียนในอดีต — หุ้นธนาคารกรีซ (Piraeus, Alpha Bank, Eurobank, NBG) ผ่าน CFD หุ้น – เครื่องมือที่มีความเกี่ยวข้องในท้องถิ่นโดยตรง — CFD ทองคำ โดยเฉพาะอย่างยิ่งในช่วงที่ค่าเงิน EUR อ่อนค่า

ช่วงหลังปี 2015 หลังข้อตกลงช่วยเหลือครั้งที่สามของกรีซ ได้เห็นความสนใจในตลาดการเงินภายในประเทศเพิ่มขึ้นอีกครั้ง ในช่วงปี 2020–2021 การเปิดบัญชี CFD รายย่อยทั่วทั้งยุโรปใต้ รวมถึงกรีซ ได้เร่งตัวขึ้นอย่างมีนัยสำคัญ – ซึ่งเป็นแนวโน้มที่ ESMA บันทึกไว้ในรายงานนักลงทุนรายย่อยปี 2022

CFD สกุลเงินดิจิทัลยังคงจำกัดเลเวอเรจที่ 2:1 ภายใต้กฎของ ESMA ซึ่งจำกัดความน่าสนใจสำหรับการเก็งกำไรด้วยเลเวอเรจ แม้ว่าการเปิดรับสกุลเงินดิจิทัลแบบสปอตจะสามารถทำได้ผ่านแพลตฟอร์มแลกเปลี่ยนแยกต่างหากนอกกรอบ CFD

ตลาดหลักทรัพย์เอเธนส์ (ATHEX) ยังให้บริการการเข้าถึงหุ้นและ ETF โดยตรงสำหรับเทรดเดอร์ที่ต้องการเครื่องมือที่ซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ซึ่งได้รับการกำกับดูแล แทนที่จะเป็น CFD แบบ OTC

กรีซใช้อัตราภาษีคงที่ 15% สำหรับกำไรจากส่วนทุนจากการทำธุรกรรมหลักทรัพย์ อัตรานี้ครอบคลุมกำไรจากการเทรด CFD, การเทรด Forex และการขายหุ้นเมื่อดำเนินการผ่านบริษัทลงทุนที่ได้รับใบอนุญาต รายได้ดอกเบี้ย – รวมถึงเครดิต swap/rollover ที่ได้รับจากตำแหน่งที่เปิดอยู่ – ก็ถูกเก็บภาษีในอัตรา 15% เช่นกัน

บทบัญญัติการชดเชยส่วนขาดทุนมีความสำคัญในทางปฏิบัติ: ส่วนขาดทุนที่เกิดขึ้นจริงจากการเทรดสามารถนำไปหักลบกับกำไรที่เกิดขึ้นจริงภายในปีภาษีเดียวกัน ซึ่งจะช่วยลดฐานที่ต้องเสียภาษีสุทธิ ส่วนขาดทุนไม่สามารถยกยอดไปยังปีภาษีถัดไปได้ภายใต้กฎหมายภาษีของกรีซในปัจจุบัน – ซึ่งเป็นข้อจำกัดที่มีความหมายสำหรับเทรดเดอร์ที่มีปีที่ขาดทุนจำนวนมากตามด้วยปีที่ฟื้นตัวและมีกำไร

สามประเด็นเฉพาะที่ต้องทำความเข้าใจเกี่ยวกับการจัดการภาษีรายได้จากการเทรดของกรีซ:

1. กำไรที่รายงานโดยโบรกเกอร์เทียบกับการรายงานด้วยตนเอง: โบรกเกอร์ที่ได้รับใบอนุญาตจากสหภาพยุโรปจะไม่หักภาษีของกรีซ ณ ที่จ่ายโดยอัตโนมัติ ผู้อยู่อาศัยในกรีซมีหน้าที่ต้องสำแดงกำไรจากการเทรดด้วยตนเองในแบบแสดงรายการภาษีประจำปี (แบบฟอร์ม E1) ที่ยื่นต่อ AADE (หน่วยงานอิสระด้านรายได้ภาครัฐ)

2. การจำแนกประเภท CFD: การจัดการภาษีของกำไร CFD ในกรีซในอดีตถูกนำมาใช้เป็นกำไรจากส่วนทุนของหลักทรัพย์ ตรวจสอบการจำแนกประเภทปัจจุบันกับที่ปรึกษาด้านภาษีชาวกรีซที่มีคุณสมบัติเหมาะสม เนื่องจากแนวทางของ AADE อาจมีการปรับปรุงโดยไม่ขึ้นกับการเปลี่ยนแปลงทางกฎหมาย

3. การแปลงสกุลเงิน: กำไรทั้งหมดต้องรายงานเป็นสกุลเงิน EUR สำหรับการเทรดที่ชำระด้วยสกุลเงินอื่นที่ไม่ใช่ EUR จะใช้อัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่ทำธุรกรรม

อัตรา 15% เปรียบเทียบได้ดีกับประเทศในสหภาพยุโรปหลายแห่ง – เยอรมนีเก็บภาษีกำไรจากส่วนทุนในอัตรา 25% บวกกับค่าธรรมเนียมสมทบ, ฝรั่งเศสในอัตรา 30% (ภาษีคงที่ prélèvement forfaitaire unique) และอิตาลีในอัตรา 26% ความแตกต่างนี้เป็นข้อได้เปรียบเชิงโครงสร้างที่วัดผลได้สำหรับเทรดเดอร์ชาวกรีซที่เคลื่อนไหวเมื่อเทียบกับเทรดเดอร์ในเขตอำนาจเหล่านั้น

ข้อมูลภาษีทั้งหมดที่นี่มีไว้เพื่อเป็นแนวทางทั่วไปเท่านั้น สถานการณ์ส่วนบุคคลแตกต่างกันไป และกฎหมายภาษีของกรีซมีการเปลี่ยนแปลงเป็นระยะ โปรดปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีชาวกรีซที่ได้รับใบอนุญาตหรือ AADE โดยตรงเพื่อขอคำแนะนำที่น่าเชื่อถือเกี่ยวกับสถานการณ์เฉพาะของคุณ

ตรงกันข้ามกับที่คาดไว้ กระบวนการเปิดบัญชีเทรด CFD ในกรีซไม่แตกต่างอย่างมีนัยสำคัญจากประเทศอื่นๆ ในสหภาพยุโรป – กรอบการทำงานของ ESMA ได้กำหนดมาตรฐานข้อกำหนดในการเริ่มต้นใช้งานทั่วทั้งรัฐสมาชิก

กระบวนการเปิดบัญชีมาตรฐานประกอบด้วยสี่ขั้นตอน:

1. การยืนยัน KYC: ส่งบัตรประจำตัวที่ออกโดยรัฐบาล (บัตรประจำตัวประชาชนกรีซหรือหนังสือเดินทาง), หลักฐานที่อยู่ (ใบแจ้งค่าสาธารณูปโภคหรือใบแจ้งยอดธนาคารที่ลงวันที่ภายใน 3 เดือน) และหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (AFM – Arithmos Forologikou Mitroou)

2. การประเมินความเหมาะสม: โบรกเกอร์ที่ได้รับใบอนุญาตจากสหภาพยุโรปต้องประเมินว่าผลิตภัณฑ์ CFD เหมาะสมสำหรับลูกค้าปลีกหรือไม่ โดยพิจารณาจากประสบการณ์และความรู้ในการเทรด นี่เป็นข้อกำหนดด้านกฎระเบียบ ไม่ใช่ทางเลือก

3. การเติมเงินในบัญชี: เทรดเดอร์ชาวกรีซสามารถเติมเงินในบัญชีผ่านการโอนเงินผ่านธนาคาร SEPA (EUR, โดยทั่วไป 1–2 วันทำการ, ไม่มีค่าธรรมเนียมการแปลงสกุลเงิน), บัตรเครดิต/เดบิต หรือ e-wallets การโอนเงินผ่าน SEPA เป็นวิธีที่คุ้มค่าที่สุดสำหรับบัญชีที่ใช้สกุลเงิน EUR

4. การเข้าถึงแพลตฟอร์ม: MetaTrader 5 (MT5) เป็นแพลตฟอร์มที่โดดเด่นในหมู่โบรกเกอร์รายย่อยของสหภาพยุโรป และรองรับเครื่องมือทั้งหมดที่มีให้สำหรับเทรดเดอร์ชาวกรีซ

เกี่ยวกับข้อกำหนดด้านเงินทุน: ข้อจำกัดเลเวอเรจของ ESMA หมายความว่าตำแหน่งเลเวอเรจ 30:1 ใน EUR/USD ต้องใช้ Margin ขั้นต่ำประมาณ 3.33% ของมูลค่าตามราคาตลาด ตำแหน่ง EUR/USD มูลค่า 10,000 ยูโร ต้องการ Margin ประมาณ 333 ยูโร อย่างไรก็ตาม การบริหารความเสี่ยงในทางปฏิบัติ โดยทั่วไปเกี่ยวข้องกับการกำหนดขนาดตำแหน่งเพื่อให้การเคลื่อนไหวที่เสียเปรียบ 1% ไม่เกิน 1–2% ของมูลค่าบัญชีทั้งหมด

เทรดเดอร์ชาวกรีซที่ใช้ MT5 สามารถใช้ Pulsar Terminal – แผงเทรดระดับมืออาชีพพร้อมการดำเนินการในคลิกเดียว, SL/TP หลายระดับ, trailing stops, การทำงานอัตโนมัติ breakeven, grid trading, การป้องกัน prop firm และการวิเคราะห์แบบเรียลไทม์ – กับโบรกเกอร์ที่เข้ากันได้กับ MT5 ที่มีในท้องถิ่น และเขตเวลา UTC+2 (EET) สอดคล้องโดยตรงกับการเปิดตลาดลอนดอนเวลา 10:00 น. ตามเวลาท้องถิ่น และการทับซ้อนกับตลาดนิวยอร์กตั้งแต่ 15:30–18:00 น. ตามเวลาท้องถิ่น ซึ่งครอบคลุมช่วงเวลาที่มีสภาพคล่องสูงสุดสองช่วงของวันซื้อขาย

ข้อกำหนดการฝากเงินขั้นต่ำแตกต่างกันไปในแต่ละโบรกเกอร์: โบรกเกอร์ที่ได้รับใบอนุญาตจาก CySEC มักกำหนดขั้นต่ำระหว่าง 100 ยูโร ถึง 500 ยูโร สำหรับบัญชีรายย่อยทั่วไป โบรกเกอร์บางรายเสนอบัญชี cent หรือ micro ที่มีวงเงินต่ำกว่า แม้ว่าโดยทั่วไปแล้วจะมีสเปรดที่กว้างกว่า