การเทรด CFD และ Forex ในตุรกี: คู่มือปี 2024

หน่วยงานกำกับดูแลสองแห่งกำหนดสภาพแวดล้อมการซื้อขายของตุรกี สำนักงานกำกับดูแลและหน่วยงานกำกับดูแลภาคธนาคาร (BDDK) ควบคุมธุรกรรม Forex ที่ใช้เลเวอเรจ ในขณะที่คณะกรรมการตลาดทุนแห่งตุรกี (SPK หรือที่รู้จักในชื่อ CMB) กำกับดูแลกิจกรรมตลาดทุนรวมถึงผลิตภัณฑ์ CFD โบรกเกอร์ใดๆ ที่เสนอ Forex ที่ใช้เลเวอเรจให้กับผู้มีถิ่นที่อยู่ในตุรกีจะต้องมีใบอนุญาตจากหน่วยงานใดหน่วยงานหนึ่งเหล่านี้ — การดำเนินการโดยไม่มีใบอนุญาตถือเป็นสิ่งผิดกฎหมายภายใต้กฎหมายตุรกี

เพดานสูงสุดคือเลเวอเรจ 1:10 สำหรับคู่สกุลเงินทั้งหมด กฎนี้ซึ่งเริ่มใช้เป็นลำดับขั้นในช่วงทศวรรษ 2010 และเข้มงวดขึ้นอย่างมากในปี 2017 ถือเป็นหนึ่งในข้อจำกัดที่เข้มงวดที่สุดในบรรดาเศรษฐกิจที่ใกล้เคียงกับ G20 เปรียบเทียบกับ 1:30 ของสหภาพยุโรปสำหรับคู่สกุลเงินหลักภายใต้กฎ ESMA — ตุรกีเข้มงวดกว่าสามเท่า ข้อกำหนดเงินทุนขั้นต่ำสำหรับโบรกเกอร์ที่มีใบอนุญาตนั้นมีจำนวนมาก ซึ่งได้ลดจำนวนโบรกเกอร์ในประเทศลงอย่างมีประสิทธิภาพเหลือเพียงบริษัทในประเทศที่มีเงินทุนเพียงพอจำนวนน้อย

ผู้ค้าชาวตุรกีจำนวนมากใช้โบรกเกอร์ต่างประเทศที่ได้รับใบอนุญาตในเขตอำนาจศาล เช่น ไซปรัส (CySEC), สหราชอาณาจักร (FCA) หรือเซเชลส์ นี่เป็นพื้นที่สีเทา กฎหมายตุรกีกำหนดให้โบรกเกอร์ต้องมีใบอนุญาตในท้องถิ่นเพื่อให้บริการแก่ผู้มีถิ่นที่อยู่ในตุรกี และ BDDK ได้ออกคำเตือนสาธารณะหลายครั้งเกี่ยวกับแพลตฟอร์มต่างประเทศที่ไม่ได้รับอนุญาต หากคุณใช้โบรกเกอร์ต่างประเทศ ให้ตรวจสอบสถานะการกำกับดูแลของนิติบุคคลนั้นโดยตรงกับหน่วยงานกำกับดูแลที่ระบุไว้ก่อนทำการฝากเงิน — BDDK มีรายชื่อหน่วยงานที่ไม่ได้รับอนุญาตเผยแพร่บนเว็บไซต์อย่างเป็นทางการ

USD/TRY เป็นคู่ที่โดดเด่นที่สุด มันเคลื่อนไหว 1-3% ในวันธรรมดาและสามารถแกว่ง 5%+ ในวันที่มีการประกาศจากธนาคารกลาง ซึ่งเกิดขึ้นบ่อยครั้งผิดปกติเนื่องจากนโยบายการเงินที่แข็งขันของ TCMB (ธนาคารกลางตุรกี) EUR/TRY และ GBP/TRY เป็นคู่เงินลีราอันดับรองลงมา ซึ่งทั้งสองคู่ได้รับการจับตามองอย่างใกล้ชิด

นอกเหนือจากคู่เงินลีรา ผู้ค้าชาวตุรกีจะหันไปหาทองคำ (XAU/USD) และน้ำมันดิบ — สินค้าโภคภัณฑ์ที่ทำหน้าที่เป็นเครื่องมือป้องกันความเสี่ยงของ TRY ในอดีต CFD ดัชนี BIST 30 เป็นที่นิยมสำหรับผู้ค้าที่ต้องการการลงทุนในหุ้นในประเทศโดยไม่ต้องเลือกหุ้นรายตัว CFD คริปโตมีการเติบโตอย่างรวดเร็วตั้งแต่ปี 2021 แม้ว่ากฎระเบียบการแลกเปลี่ยนคริปโตในท้องถิ่นจะเข้มงวดขึ้นในปี 2021 เมื่อ BDDK สั่งห้ามการชำระเงินด้วยคริปโต

เวลาเป็นข้อได้เปรียบที่แท้จริงสำหรับผู้ค้าชาวตุรกี UTC+3 ทำให้เมืองอิสตันบูลอยู่ตรงจุดตัดของการเปิดตลาดลอนดอน (10:00 ตามเวลาท้องถิ่น) และการทับซ้อนกับช่วงปิดตลาดเอเชีย การทับซ้อนระหว่างลอนดอน-นิวยอร์กคือ 16:00–19:00 ตามเวลาท้องถิ่น — ช่วงเวลาที่มีสภาพคล่องสูงสุดสำหรับ EUR/USD, GBP/USD และคู่สกุลเงินดอลลาร์หลัก ผู้ค้าที่ใช้ Pulsar Terminal บน MT5 สามารถตั้งค่าการแจ้งเตือนเซสชันที่ปรับเทียบกับ TRT และดำเนินการเข้าซื้อด้วยคลิกเดียวพร้อมการตั้งค่า Stop-Loss หลายระดับในช่วงเวลาที่มีความผันผวนสูงเหล่านี้ โดยไม่ต้องรีบเร่งผ่านหน้าจอคำสั่งซื้อแบบแมนนวล

การปฏิบัติต่อรายได้จากการซื้อขายของตุรกีไม่สม่ำเสมอ — ขึ้นอยู่กับว่าคุณซื้อขายอะไรและที่ไหน

โดยทั่วไป กำไรจากการซื้อขาย Forex และ CFD ที่ดำเนินการผ่านตัวกลางที่ได้รับใบอนุญาตในตุรกีจะถือเป็นรายได้ภายใต้กฎหมายภาษีเงินได้และเสียภาษีในอัตราภาษีเงินได้แบบก้าวหน้า ซึ่งอยู่ระหว่าง 15% ถึง 40% ขึ้นอยู่กับรายได้รวมต่อปี นี่แตกต่างจากการซื้อขายในตลาดหุ้น: กำไรจากหุ้นที่ซื้อขายใน Borsa Istanbul (BIST) จะต้องเสียภาษีหัก ณ ที่จ่าย 10% ซึ่งจัดการโดยโบรกเกอร์ ณ แหล่งที่มาและโดยทั่วไปถือว่าเป็นที่สิ้นสุด — คุณไม่ต้องนำไปรวมในแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของคุณ

สำหรับบัญชีโบรกเกอร์ต่างประเทศ ภาพรวมจะคลุมเครือมากขึ้น กำไรที่ส่งไปยังตุรกีหรือถือครองในต่างประเทศโดยผู้มีถิ่นที่อยู่ในตุรกีจะต้องรายงานภาษีเงินได้ของตุรกีตามหลักการ กรมสรรพากรตุรกี (GİB) ได้ขยายการให้ความสำคัญกับรายได้ทางการเงินจากต่างประเทศที่ไม่ได้สำแดง โดยเฉพาะอย่างยิ่งตั้งแต่ปี 2022 เมื่อข้อตกลงการแบ่งปันข้อมูลระหว่างประเทศมีผลในทางปฏิบัติมากขึ้น

ภาษีหัก ณ ที่จ่ายสำหรับตราสารทางการเงินบางประเภทจะใช้อัตราตั้งแต่ 0% ถึง 10% ขึ้นอยู่กับประเภทตราสารและระยะเวลาถือครอง อัตราเหล่านี้อาจเปลี่ยนแปลงได้ — รัฐบาลตุรกีได้ปรับอัตราภาษีหัก ณ ที่จ่ายหลายครั้งในช่วงทศวรรษที่ผ่านมาผ่านกฤษฎีกาของประธานาธิบดี บางครั้งมีการแจ้งล่วงหน้าสั้นๆ ตรวจสอบอัตราปัจจุบันกับที่ปรึกษาด้านภาษีที่ได้รับใบอนุญาตในตุรกี หรือโดยตรงผ่าน GİB (gib.gov.tr) ก่อนยื่นแบบแสดงรายการ บทความนี้สะท้อนข้อมูลที่เปิดเผยต่อสาธารณะ ณ กลางปี 2024 และไม่ใช่คำแนะนำด้านภาษี