Avustralya'da CFD ve Forex Ticareti: 2024 Rehberi

Avustralya Menkul Kıymetler ve Yatırımlar Komisyonu (ASIC), Avustralya'da faaliyet gösteren perakende forex ve CFD aracı kurumları için tek federal düzenleyicidir. Bu ürünleri Avustralyalı perakende müşterilere sunan herhangi bir aracı kurumun, 2001 Kurumlar Yasası uyarınca yasal bir gereklilik olan Avustralya Finansal Hizmetler (AFS) lisansına sahip olması gerekir. ASIC, moneysmart.gov.au adresinde herhangi bir aracı kurumun lisans durumunu doğrudan doğrulayabileceğiniz halka açık bir sicil tutar.

2021'de ASIC, perakende ticaret koşullarını temelden değiştiren ürün müdahale emirleri getirdi. Büyük forex pariteleri için maksimum kaldıraç 30:1, küçük pariteler için 20:1 ve bireysel hisse senedi CFD'leri için 5:1 ile sınırlandırıldı. Bu sınırlar, 2018'de getirilen Avrupa Menkul Kıymetler ve Piyasalar Otoritesi (ESMA) çerçevesini yansıtmakta ve perakende müşteri korumasına yönelik küresel bir düzenleyici yakınsama göstermektedir.

ASIC ayrıca perakende müşteriler için negatif bakiye korumasını zorunlu kılar, aracı kurumların müşteri çekmek için bonus teklifleri kullanmasını yasaklar ve Avustralya banka hesaplarında tutulan ayrılmış müşteri fonlarını gerektirir. Aracı kurumların ayrıca bir Hedef Pazar Belirlemesi (TMD) sağlaması gerekir — bir ürünün hangi müşteriler için uygun olduğunu tanımlayan bir belge. Avustralya'da faaliyet gösteren bir aracı kurum geçerli bir AFS lisans numarası sunamıyorsa, bu tek başına başka bir yere bakmak için yeterli bir nedendir.

Aykırı bir şekilde, Avustralyalı perakende yatırımcılar arasında en çok işlem gören forex paritesi AUD/USD değil, derin likiditesi ve Londra saatlerinde büyük aracı kurumlarda tipik olarak 0.1 ile 0.6 pip arasında değişen dar spreadleri nedeniyle EUR/USD'dir. AUD/USD ve AUD/JPY yakından takip eder; yerel yatırımcılar, Avustralya'nın önemli demir cevheri ve LNG ihracat maruziyeti göz önüne alındığında bunları emtia duyarlılığı için vekil olarak kullanırlar.

Forex dışında, Avustralya hisse senedi endeksi CFD'leri güçlü hacim görür — özellikle ASX 200 (AU200) ve US30 ve NAS100 gibi Wall Street endeksleri. ASX 200, 10:00 AM AEST'de açılır ve öğleden sonra Asya para birimi pariteleri hakim olmadan önce yerli endeks yatırımcıları için temiz bir sabah seansı oluşturur. Altın (XAU/USD), Avustralyalı yatırımcıların emtia piyasalarına kültürel olarak aşina olması nedeniyle, hacme göre ilk beşte yer alan enstrümanlardan biri olmaya devam etmektedir.

Kripto para birimi CFD'leri — BTC/USD ve ETH/USD dahil — 2022'deki düzenleyici netleştirmelerin ardından ASIC lisanslı aracı kurumlar aracılığıyla kullanılabilir hale geldi, ancak mevcut ürün müdahale kuralları kapsamında kripto CFD'leri için kaldıraç 2:1 ile sınırlandırılmıştır. Avustralya'da bulunan MT5 uyumlu bir aracı kurumla Pulsar Terminal kullanan yatırımcılar burada yapısal bir avantaj elde eder, çünkü AEST saat dilimi 09:00'da Asya seansı açılışıyla mükemmel bir şekilde uyumludur; bu dönem AUD ve JPY'de keskin bir oynaklık dönemidir.

Avustralya'da Forex ve CFD ticaret kazançları, 30 Haziran'da sona eren mali yıldaki toplam vergilendirilebilir gelirinize bağlı olarak %19 ila %45 arasında değişen marjinal gelir vergisi oranınız üzerinden adi gelir olarak vergilendirilir. Bu, perakende yatırımcılar için varsayılan muameledir.

12 aydan daha uzun süre elde tutulan varlıklar için geçerli olan %50 Sermaye Kazançları Vergisi (CGT) indirimi, genellikle forex ticaret kârları için geçerli değildir. Avustralya Vergi Dairesi (ATO), kısa vadeli forex işlemlerini genellikle sermaye niteliğinde değil, gelir olarak sınıflandırır, bu da indirimin geçerli olmadığı anlamına gelir. Özellikle CFD pozisyonları için ATO, kazanç ve zararları realize edildikleri yılda vergilendirilebilir gelir veya indirilebilir zararlar olarak ele alır — erteleme mekanizması yoktur.

Forex ve CFD ticaretinden kaynaklanan zararlar, aynı mali yıldaki diğer vergilendirilebilir gelirleri dengeleyebilir; bu da düşüş dönemlerinde anlamlı bir faydadır. Giriş fiyatı, çıkış fiyatı, pozisyon büyüklüğü ve tarihler dahil olmak üzere ayrıntılı bir işlem günlüğü tutmak sadece iyi bir uygulama değildir; iadeniz incelenirse ATO'nun beklediği minimum belgedir. Bir işletme olarak ticaret ile bir hobi olarak ticaret arasındaki ayrım, yazılım ve veri akışları gibi giderlerin indirilebilirliğini de etkiler. Vergi muamelesi bireysel koşullara bağlı olduğundan, dosyalama yapmadan önce kayıtlı bir vergi danışmanıyla veya doğrudan ato.gov.au adresinden ATO ile özel durumunuzu doğrulayın.

Pratik başlangıç noktası, yalnızca Avustralya'ya pasaport veren offshore bir lisansa değil, güncel bir AFS lisansına sahip bir aracı kurum seçmektir. Fon yatırmadan önce aracı kurumun ABN veya AFS lisans numarasını ASIC'in siciliyle çapraz kontrol edin. ASIC tarafından düzenlenen aracı kurumların çoğu, para yatırma ve çekme işlemlerinde bir kat para birimi dönüştürme maliyetini ortadan kaldıran AUD cinsinden hesaplar sunar.

Avustralya'da standart bir MT5 uyumlu aracı kurumla perakende bir hesap, genellikle 200 ila 500 AUD arasında bir minimum para yatırma gerektirir, ancak bazı aracı kurumlar minimum tutar belirlemez. Gerçek piyasa verileriyle demo hesaplar, hemen hemen tüm düzenlenmiş aracı kurumlardan temin edilebilir ve canlı fiyatlandırma üzerinden çalışır — sermayeyi riske atmadan önce yürütme kurulumuzu doğrulamak için bunları kullanın.

Platform seçimi, çoğu yeni yatırımcının beklediğinden daha önemlidir. MetaTrader 5, ASIC lisanslı aracı kurumlar arasında baskın platformdur ve Pulsar Terminal, MT5 ortamında tek tıklamayla işlem yapma, çok seviyeli zarar durdurma ve kar alma emirleri, takip eden durdurmalar, başa baş otomasyonu, grid ticareti ve gerçek zamanlı analizler dahil olmak üzere profesyonel düzeyde araçlar sunar. Prop firması kuralları kapsamında çalışan veya zaten çalışan yatırımcılar için Pulsar Terminal'in yerleşik prop firması koruma modülü, hızlı hareket eden bir seans sırasında fonlu hesap kurallarını ihlal etme konusundaki manuel riski ortadan kaldırarak günlük düşüş sınırlarını otomatik olarak uygular.