Giao dịch CFD và Forex tại Brazil: Hướng dẫn 2024

Ủy ban Chứng khoán Brazil (CVM) là cơ quan quản lý chứng khoán của Brazil, giám sát thị trường vốn bao gồm các sản phẩm phái sinh trong nước và sản phẩm niêm yết trên sàn giao dịch. Ngân hàng Trung ương Brazil (BCB) xử lý các giao dịch ngoại hối và tiền tệ. Hai cơ quan này phân chia quyền giám sát theo cách ảnh hưởng trực tiếp đến cách bạn có thể giao dịch hợp pháp.

Các nhà môi giới trong nước đã đăng ký với CVM và hoạt động trên B3 (Sở giao dịch chứng khoán Brazil) tuân theo các quy tắc rõ ràng, được xác định rõ ràng. Các sản phẩm như hợp đồng mini trên USD/BRL, hợp đồng tương lai Ibovespa và CFD hàng hóa được giao dịch thông qua các nền tảng kết nối B3 đều được quản lý đầy đủ.

Vùng xám xuất hiện với các nhà môi giới quốc tế. Giao dịch ngoại hối bán lẻ thông qua các nền tảng ở nước ngoài — các nhà môi giới có trụ sở tại Síp, Vương quốc Anh hoặc Quần đảo Cayman — không bị cấm rõ ràng đối với cư dân Brazil, nhưng các nhà môi giới này không được CVM hoặc BCB cấp phép cung cấp dịch vụ tại địa phương. BCB đã đưa ra cảnh báo vào năm 2021 đặc biệt cảnh báo cư dân Brazil về các nền tảng ngoại hối ở nước ngoài chưa được quản lý. Cảnh báo đó không tạo ra lệnh cấm, nhưng nó báo hiệu ý định pháp lý. Hãy xác minh tình trạng hiện tại của bất kỳ nhà môi giới quốc tế nào trực tiếp với BCB hoặc CVM trước khi gửi tiền, vì các quy tắc trong lĩnh vực này tiếp tục phát triển.

Đối với các nhà giao dịch muốn tiếp cận thị trường tiền tệ trong nước một cách có quy định, B3 cung cấp các hợp đồng tương lai mini USD/BRL (WDO) — chúng được quản lý đầy đủ, có tính thanh khoản cao và được các nhà giao dịch bán lẻ Brazil sử dụng rộng rãi như một giải pháp thay thế thiết thực cho giao dịch ngoại hối giao ngay.

Công cụ phổ biến nhất trong giới nhà giao dịch bán lẻ Brazil không phải là EUR/USD — mà là hợp đồng mini Ibovespa (WIN) và hợp đồng tương lai mini USD/BRL (WDO), cả hai đều được giao dịch trên B3. Các hợp đồng này có giá trị danh nghĩa khoảng R$10.000 mỗi điểm đối với WIN và đại diện cho 10.000 USD đối với WDO, làm cho chúng có thể tiếp cận được mà không quá nhỏ.

Ngoài các sản phẩm phái sinh trong nước, các nhà giao dịch Brazil hoạt động trên các nền tảng MT5 quốc tế thường ưa chuộng EUR/USD, vàng (XAU/USD) và các chỉ số chứng khoán Hoa Kỳ như S&P 500 (US500). Vàng đặc biệt phổ biến — nền kinh tế Brazil gắn liền với hàng hóa có nghĩa là các nhà giao dịch địa phương thường có quan điểm vĩ mô mạnh mẽ về tài sản cứng.

CFD tiền điện tử đã thu hút được sự quan tâm đáng kể trong khoảng thời gian từ năm 2020 đến 2023, với BTC/USD và ETH/USD thường xuyên xuất hiện trong dữ liệu khối lượng của các nhà môi giới bán lẻ. Sự tương quan BRL/USD cũng có nghĩa là các nhà giao dịch Brazil có xu hướng hoạt động tích cực hơn trong thời gian mở cửa phiên giao dịch Hoa Kỳ, khi biến động đô la ảnh hưởng trực tiếp đến sức mua và giá trị danh mục đầu tư của họ.

Một lưu ý thực tế về thời gian: Brazil hoạt động theo múi giờ UTC-3 (BRT), đặt phiên giao dịch London vào lúc 05:00 giờ địa phương và phiên New York vào lúc 09:00. Phiên giao dịch New York trùng với buổi sáng muộn ở Brazil làm cho đây là khoảng thời gian hoạt động cao nhất đối với hầu hết các nhà giao dịch địa phương. Người dùng Pulsar Terminal ở Brazil có thể kết hợp bộ hẹn giờ phiên và tính năng thực thi một cú nhấp chuột của bảng điều khiển với bất kỳ nhà môi giới tương thích MT5 nào có sẵn tại địa phương, để có được các điểm vào lệnh chính xác trong khoảng thời gian cao điểm biến động buổi sáng BRT đó.

Việc xử lý thuế đối với lợi nhuận giao dịch của Brazil có cấu trúc hơn hầu hết các quốc gia — và đòi hỏi việc lưu giữ hồ sơ chặt chẽ hơn. Dưới đây là cách phân bổ tỷ lệ theo quy tắc hiện hành của Receita Federal:

Lãi vốn từ các công cụ tài chính bị đánh thuế theo tỷ lệ lũy tiến: 15% đối với lãi lên tới R$5 triệu, 17,5% từ R$5–10 triệu, 20% từ R$10–30 triệu và 22,5% trên R$30 triệu. Lợi nhuận giao dịch trong ngày — các vị thế mở và đóng trong cùng một phiên — bị đánh thuế theo tỷ lệ cố định 20% bất kể số tiền.

Các khoản lỗ có thể bù trừ cho các khoản lãi trong cùng một loại (lỗ giao dịch trong ngày bù trừ lãi giao dịch trong ngày; lỗ giao dịch swing bù trừ lãi giao dịch swing). Việc bù trừ này có thể giảm đáng kể nghĩa vụ thuế của bạn nếu bạn theo dõi nó một cách chính xác.

Yêu cầu báo cáo hàng tháng. Các nhà giao dịch Brazil phải nộp DARF (Documento de Arrecadação de Receitas Federais) vào ngày làm việc cuối cùng của tháng sau bất kỳ tháng có lãi nào. Việc bỏ sót điều này sẽ tạo ra các khoản phạt ngay cả khi việc khai thuế hàng năm của bạn là chính xác.

Đối với lợi nhuận được tạo ra thông qua các nhà môi giới quốc tế — đặc biệt là những lợi nhuận liên quan đến việc chuyển đổi tiền tệ trở lại BRL — việc xử lý thuế có thể liên quan đến sự phức tạp bổ sung về tính toán tỷ giá hối đoái. Hãy tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế Brazil (contador) chuyên về thuế thị trường tài chính. Các quy tắc xung quanh thu nhập từ nhà môi giới ở nước ngoài nói riêng là một lĩnh vực mà sự hướng dẫn chuyên nghiệp xứng đáng với chi phí. Hãy xác minh các ngưỡng và tỷ lệ hiện hành với Receita Federal, vì các số liệu này có thể thay đổi theo luật định.