Giao dịch CFD & Forex tại Chile: Hướng dẫn 2024

Chile không có một cơ quan quản lý forex hoặc CFD chuyên dụng duy nhất. Ủy ban Thị trường Tài chính (Comisión para el Mercado Financiero - CMF) giám sát thị trường chứng khoán, bảo hiểm và ngân hàng theo Luật 21.000, ban hành năm 2017, nhưng các nhà môi giới forex và CFD bán lẻ không kỳ hạn (OTC) không hoàn toàn nằm trong phạm vi cấp phép của cơ quan này tính đến năm 2024. Ngân hàng Trung ương Chile (Banco Central de Chile) giám sát dòng ngoại hối theo quy chế riêng, chủ yếu vì mục đích ổn định kinh tế vĩ mô chứ không phải bảo vệ nhà giao dịch bán lẻ.

Khoảng trống này có nghĩa là hầu hết các nhà giao dịch bán lẻ ở Chile tiếp cận thị trường forex và CFD thông qua các nhà môi giới được cấp phép quốc tế — thường được quản lý bởi FCA (Vương quốc Anh), CySEC (Síp), ASIC (Úc) hoặc các cơ quan cấp Tier-1 tương tự. Mặc dù hoạt động với một nhà môi giới được cấp phép ở nước ngoài không phải là bất hợp pháp đối với cư dân Chile, điều đó có nghĩa là các cơ chế bảo vệ nhà đầu tư địa phương, chẳng hạn như các chương trình bồi thường, sẽ không áp dụng. Hãy xác minh các yêu cầu cấp phép hiện tại trực tiếp với CMF tại cmfchile.cl trước khi mở bất kỳ tài khoản nào, vì các diễn biến pháp lý có thể thay đổi nhanh chóng.

Việc thiếu một khuôn khổ địa phương chuyên dụng không phải là điều độc đáo ở Chile — hầu hết các khu vực pháp lý ở Mỹ Latinh đều ở vị trí tương tự — nhưng cơ sở hạ tầng tài chính tương đối mạnh mẽ của Chile có nghĩa là việc chính thức hóa pháp lý có khả năng xảy ra ở đây hơn là ở những nơi khác trong khu vực.

Các cặp tiền tệ chiếm ưu thế trong hoạt động giao dịch bán lẻ, với chính cặp USD/CLP thu hút sự quan tâm đáng kể của địa phương do sự nhạy cảm của đồng peso với biến động giá đồng đỏ — Chile cung cấp khoảng 27% sản lượng đồng toàn cầu, theo Ủy ban Đồng Chile (Cochilco). Các nhà giao dịch theo dõi chu kỳ hàng hóa thường xuyên theo dõi mối tương quan này cùng với các cặp chính như EUR/USD và USD/JPY.

Ngoài forex, các CFD chỉ số chứng khoán trên các chỉ số chuẩn của Hoa Kỳ — đặc biệt là S&P 500 (US500) và Nasdaq 100 (US100) — được giao dịch rộng rãi. Việc tiếp cận thị trường chứng khoán Hoa Kỳ mà không cần sở hữu cổ phiếu cơ sở làm cho CFD trở thành một công cụ hiệu quả cho các nhà giao dịch tìm kiếm sự tiếp xúc với chu kỳ thu nhập công nghệ Mỹ hoặc các thay đổi chính sách của Cục Dự trữ Liên bang.

Các CFD hàng hóa, đặc biệt là vàng (XAU/USD) và dầu thô (WTI), cũng nổi bật. Vai trò của vàng như một biện pháp phòng ngừa rủi ro chống lại sự mất giá của đồng peso mang lại sự liên quan đặc biệt trong bối cảnh địa phương. Các CFD tiền điện tử trên Bitcoin và Ethereum đã tăng trưởng phổ biến kể từ năm 2021, mặc dù chúng mang hồ sơ biến động cao hơn đáng kể so với các công cụ truyền thống. Các nhà giao dịch Chile hoạt động trong giờ CLT (UTC-4) được hưởng lợi từ sự trùng lặp với thanh khoản phiên New York từ khoảng 9:00 sáng đến 1:00 chiều giờ địa phương — một khoảng thời gian bao gồm các thông báo dữ liệu quan trọng của Hoa Kỳ và biến động mở cửa thị trường chứng khoán. Pulsar Terminal, một bảng điều khiển MetaTrader 5 chuyên nghiệp với giao dịch một cú nhấp chuột, SL/TP nhiều cấp và phân tích thời gian thực, có thể được sử dụng với bất kỳ nhà môi giới tương thích MT5 nào có sẵn ở Chile, làm cho nó trở nên thiết thực đối với các nhà giao dịch nhắm mục tiêu vào khoảng thời gian trùng lặp với phiên New York đó.

Chile đánh thuế lãi vốn như thu nhập thông thường theo hệ thống thuế thu nhập lũy tiến, với mức thuế dao động từ 0% đến 40% tùy thuộc vào tổng thu nhập hàng năm. Lợi nhuận từ giao dịch forex và CFD thường được coi là thu nhập từ vốn lưu động hoặc hoạt động kinh doanh, có nghĩa là chúng thường thuộc cơ cấu lũy tiến này.

Một điểm tinh tế đáng hiểu: luật thuế của Chile trong lịch sử đã phân biệt giữa lãi vốn "thường xuyên" và "không thường xuyên". Lãi không thường xuyên — những khoản phát sinh từ các giao dịch riêng lẻ hoặc không thường xuyên — đôi khi đã nhận được sự đối xử ưu đãi theo Điều 17 của Luật Thuế Thu nhập (Ley sobre Impuesto a la Renta). Các nhà giao dịch tích cực giao dịch thường xuyên có khả năng bị phân loại là thường xuyên, chịu tất cả các khoản lãi theo thuế suất thu nhập tiêu chuẩn. Cơ quan Thuế Nội địa (Servicio de Impuestos Internos - SII) là cơ quan chịu trách nhiệm về các phân loại này; hướng dẫn chính thức của họ có sẵn tại sii.cl.

Thu nhập từ nguồn nước ngoài, bao gồm cả lợi nhuận từ các nhà môi giới có trụ sở quốc tế, phải chịu thuế ở Chile đối với các cá nhân cư trú. Các khoản lỗ từ giao dịch có thể được khấu trừ vào lãi tùy thuộc vào phân loại pháp lý của hoạt động. Do tính phức tạp và các hậu quả tài chính thực tế liên quan, nên tham khảo ý kiến của một luật sư thuế hoặc kế toán người Chile có kinh nghiệm về các công cụ tài chính trước khi nộp hồ sơ. Bài viết này không cấu thành lời khuyên về thuế.