Giao dịch CFD & Forex tại Israel: Hướng dẫn đầy đủ năm 2024

Cơ quan Chứng khoán Israel (ISA) là cơ quan quản lý chính giám sát các dịch vụ đầu tư, bao gồm giao dịch CFD và forex. Bất kỳ tổ chức nào cung cấp dịch vụ giao dịch cho cư dân Israel đều phải có giấy phép của ISA theo Luật Quy định Tư vấn Đầu tư, Tiếp thị Đầu tư và Quản lý Danh mục đầu tư (1995), hoặc hoạt động theo một miễn trừ cụ thể.

Sửa đổi năm 2017 đối với luật chứng khoán của Israel đã cấm rõ ràng quyền chọn nhị phân — một phản ứng trực tiếp đối với các vụ gian lận lan rộng đã khiến các nạn nhân quốc tế thiệt hại hàng tỷ đô la. Động lực lập pháp tương tự đã thúc đẩy ISA xem xét chặt chẽ hơn các sản phẩm đòn bẩy nói chung. Kể từ đó, các công ty hoạt động mà không có sự cho phép phù hợp phải đối mặt với trách nhiệm hình sự, không chỉ là các hình phạt hành chính.

Đối với các nhà giao dịch bán lẻ, điều này đặt ra một câu hỏi thực tế: bạn có thể giao dịch hợp pháp với ai? Cư dân Israel có thể sử dụng các nhà môi giới được cấp phép nước ngoài, nhưng sự bảo vệ pháp lý bạn nhận được phụ thuộc vào nơi nhà môi giới đó được cấp phép. Ví dụ, các nhà môi giới được quy định tại EU theo quy tắc của ESMA, có giới hạn đòn bẩy (30:1 đối với các cặp tiền tệ chính) và bảo vệ số dư âm. Các nhà môi giới được quy định tại các khu vực pháp lý ít nghiêm ngặt hơn có thể cung cấp đòn bẩy cao hơn nhưng với sự bảo vệ khách hàng giảm đi.

ISA duy trì một danh sách cảnh báo công khai về các thực thể không được phép. Trước khi mở tài khoản với bất kỳ nhà môi giới nào, hãy kiểm tra chéo với danh sách đó tại isa.gov.il. Đối với bất kỳ điều gì ngoài giao dịch bán lẻ cơ bản — quản lý tùy ý, tư vấn đầu tư — hãy xác minh trực tiếp với ISA xem giấy phép địa phương có áp dụng cho tình huống của bạn hay không.

Các cặp tiền tệ chính chiếm ưu thế trong hoạt động giao dịch bán lẻ — EUR/USD, USD/ILS và GBP/USD có khối lượng giao dịch lớn nhất trong số các nhà giao dịch địa phương. Cặp USD/ILS đặc biệt quan trọng vì nhiều người Israel nắm giữ thu nhập hoặc tiết kiệm bằng cả hai loại tiền tệ, làm cho nó trở thành cả một công cụ đầu cơ và phòng ngừa rủi ro thực tế.

Ngoài forex, các chỉ số tập trung vào công nghệ thu hút sự chú ý đáng kể. CFD của Nasdaq 100 luôn phổ biến, điều này hợp lý khi xét đến lĩnh vực công nghệ sâu rộng của Israel và sự quen thuộc với định giá công nghệ của Mỹ. Nhiều nhà giao dịch ở đây theo dõi chặt chẽ các công ty như Apple, Microsoft và các công ty niêm yết kép trong nước (các công ty niêm yết trên cả TASE và Nasdaq).

Vàng (XAU/USD) được giao dịch mạnh mẽ trong bối cảnh bất ổn địa chính trị — một yếu tố không bao giờ xa rời bối cảnh khu vực. Trong các giai đoạn căng thẳng khu vực leo thang, khối lượng giao dịch vàng tăng đáng kể trong các tài khoản bán lẻ của Israel.

Bản thân Sở giao dịch chứng khoán Tel Aviv (TASE) niêm yết các sản phẩm có cấu trúc và chứng quyền, nhưng giao dịch CFD trên thị trường quốc tế thông qua các nền tảng tương thích MT5 cho phép các nhà giao dịch tiếp cận một vũ trụ công cụ rộng lớn hơn nhiều mà không cần tài khoản riêng cho từng thị trường. Pulsar Terminal hoạt động với bất kỳ nhà môi giới tương thích MT5 nào có sẵn ở Israel, và múi giờ UTC+2 phù hợp với cả phiên giao dịch buổi sáng của châu Âu mở cửa và sự trùng lặp với giao dịch sớm của Mỹ — hai cửa sổ có thanh khoản cao nhất trong thị trường forex.

Israel đánh thuế lãi vốn từ giao dịch ở mức 25% đối với các nhà giao dịch bán lẻ cá nhân. Cổ đông kiểm soát — được định nghĩa là nắm giữ 10% trở lên trong một công ty — phải chịu mức thuế 30%, mặc dù điều này ít liên quan hơn đối với các nhà giao dịch CFD bán lẻ thông thường.

Cơ chế phân biệt cách xử lý thuế của Israel với nhiều quốc gia khác là điều chỉnh theo lạm phát. Lãi thực tế, không phải lãi danh nghĩa, mới là thứ bị đánh thuế. Cơ quan thuế Israel (ITA) sử dụng Chỉ số Giá tiêu dùng (CPI) để điều chỉnh cơ sở chi phí của các vị thế, có nghĩa là nếu lạm phát làm giảm một phần lãi danh nghĩa của bạn, thì số tiền chịu thuế của bạn sẽ giảm tương ứng. Trong thời kỳ lạm phát cao, sự điều chỉnh này rất quan trọng.

Giao dịch CFD thường tạo ra lãi ngắn hạn, vì các vị thế hiếm khi đủ điều kiện là khoản đầu tư vốn dài hạn theo luật thuế của Israel. Nói chung, lỗ có thể được bù trừ với lãi trong cùng năm tính thuế và trong một số trường hợp có thể được chuyển sang năm sau — nhưng các quy tắc về việc chuyển lỗ đối với các công cụ tài chính có những điểm tinh tế phụ thuộc vào phân loại.

Các nhà môi giới bên ngoài Israel thường không khấu trừ thuế Israel tại nguồn. Điều đó đặt gánh nặng báo cáo hoàn toàn lên vai nhà giao dịch. Bạn được kỳ vọng sẽ nộp tờ khai thuế và khai báo tất cả thu nhập từ giao dịch, bao gồm cả lãi từ các tài khoản nước ngoài.

Đây là lĩnh vực YMYL (Your Money Your Life - Tiền của bạn, Cuộc sống của bạn): luật thuế thay đổi và hoàn cảnh cá nhân khác nhau đáng kể. Các số liệu trên phản ánh các quy tắc chung tính đến năm 2024, nhưng hãy xác minh tình huống cụ thể của bạn với một cố vấn thuế được cấp phép tại Israel hoặc trực tiếp với Cơ quan Thuế Israel tại taxes.gov.il trước khi nộp tờ khai.